Kassa operatsiyalari. o'tkazish xususiyatlari

Kassa operatsiyalari - maxsus kredit va debit buyurtma tomonidan beriladi banklar, turli tashkilot va kompaniyalar tills, qabul va pul yetkazib bilan bog'liq harakatlar bo'lgan.

Bu atama ham fond birjalari bo'yicha operatsiyalarni o'z ichiga oladi yilda hisoblash bitim, inklyuziv, harakat pul, qimmatli qog'ozlar, omonat keyingi kundan, shuningdek qarz yoki boshqa uzish qadar amalga oshirilishi lozim qarz majburiyatlari.

Federal soliq xizmati e'tiborini tadbirkorlar ular amalga oshirgan pul operatsiyalari, ma'lum qoidalarga muvofiq amalga oshirilishi kerak, deb:

• pul mablag'lari qoldig'i limitini aniqlash kerak;

• pul, ushbu hajmdan katta bo'lgan miqdori bank hisob lozim;

• barcha pul operatsiyalari kredit va debit buyurtma orqali amalga qilinishi kerak;

• Etarli saqlab qolish uchun ham zarur pul kitob.

Banklar pul chegarasi quyidagi tamoyillarga ko'ra o'rnatiladi:

• naqd hisob-kitob markazlari (Rossiya bankining ruxsati bilan) mazhablariga joriy pul va tangalar zaxira fondlarini va valyutani ishlashi kerak. bir ish kuni ichida olingan barcha pul, shu kuni, tegishli hisob amalga oshiriladi;

• hududiy bank muassasalari hisobga ishsiz yoki boshqa ehtiyojlari uchun mijozlar naqd ehtiyojlarini olish kerak;

• chegara miqdori ish kuni oxirida o'rnatiladi. Bu oshadi barcha mablag'lar, o'tkazish lozim zaxira fondi, ya'ni muomaladan chiqarilmagan;

bosh, bosh hisobchi va bosh kassiri - • favqulodda jamg'armasi va pul hisob-kitob markazlaridan saqlash bilan bog'liq barcha majburiyatlari mansabdor tayinlangan qilinadi.

mijoz pul operatsiyalarini navbatga uchun o'z ichiga ofislarida, amalga oshiriladi:

• kredit va debit tuzilishi;

• almashish va valyutalar birliklari.

mansabdor shaxslar, boyliklarni saqlash uchun mas'ul bo'lgan, metall muhrlar va gumbazlari kalitlari, shuningdek markalar bo'lishi kerak. Bu mablag 'to'g'ri pul operatsiyalarini amalga oshirish uchun zarur.

pul ishlash banklari alohida vakolatxonalari faoliyat ko'rsatmoqda. pul hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshirish uchun, bosh kassirlar faqat tushgan zarur darajada pul beradi. ish haqi uchun maxsus to'lov yo'llanmalari uch kun davomida pul berilishi mumkin.

Bu harom pul hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshiradi kassir, bir necha pul chexlar uchun bir vaqtning o'zida pul berishga va mijozlar pul bo'lmagan bo'lgan valyuta bilan har qanday operatsiyalarni o'tkazish, lekin bir vaqtning o'zida naqd va naqd pul to'lash uchun ariza joylashtirish ta'kidlash joiz.

Biz, shuningdek, pul olish yoki emitent qachon kassir tegishli tergov qilish shart, deb aytish kerak. kun pul qoldiq sarflanadigan oxirida kassa hujjatlari, tekshirish uchun kassa olingan rahbari ostida bo'ladi nazorat lenta kalkulyator bilan yordam beradi.