Rossiya kredit institutlarining o'ziga xos xususiyatlari, xususiyatlari, moliyaviy vositalarini tashkil qilish

Monetar munosabatlarning kreditlash sohasi faoliyatning o'ziga xos xususiyati bilan ajralib turadi . Bitimlar predmeti - mablag'lardan foydalanish huquqi. Oddiy ma'noda, ma'lum vaqt mobaynida pul egasi o'zgaradi. Shuning uchun kredit tashkilotlarining moliyalashtirilishi o'ziga xos xususiyatlarga ega.

Dualite

Kredit tashkilotlarining moliyalashtirilishi, bir tomondan, foyda olish uchun ishlatiladi va boshqa tomondan ular makroiqtisodiy ahamiyatga ega. Bunday muassasalarning faoliyati iqtisodiyotda mablag'lar aylanishi, tadbirkorlik sub'ektlarining barqarorligini ta'minlash bilan bog'liq. Bu ikkilamchi kredit muassasalari uchun moliyalashtirishning ba'zi xususiyatlarini keltirib chiqaradi.

Huquqiy asos

Rossiya kredit institutlarining moliyalashtirilishi "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuni asosida tashkil etilgan. Kredit tashkilotlari yuridik shaxs bo'lib, foyda uchun Markaziy bank litsenziyasiga ko'ra bir nechta operatsiyalarni amalga oshiradilar. Tashkilot egalik shakli har qanday bo'lishi mumkin.

Qonunda ikki turdagi tashkilotlar - banklar va bankdan tashqari tashkilotlar tashkil etilishi ko'zda tutilgan. Bank yuridik va jismoniy shaxslardan depozitlarni jalb qilish, pul mablag'larini to'lash va to'lash sharti bilan joylashtirish, hisobvaraqlarni yuritish, Markaziy bankni sotish va sotib olish bo'yicha bitimlar tuzish va boshqalar uchun mutlaq huquqga ega. Bank bo'lmagan tashkilot ushbu operatsiyalarning faqat bir qismini amalga oshirishga haqli.

Davlatni tartibga solish

Qonunchilikda ro'yxatga olish uchun ariza berilgan kuni bank ustav kapitali minimal miqdorini belgilaydi. Bu 300 million rubl. Rossiya Banki shuningdek naqdsiz depozitlarning maksimal miqdorini va ustav kapitalida ishtirok etishi mumkin bo'lgan aktivlar ro'yxatini tartibga soladi. Xususan, bankning kapitali boshqa muassasalardan olingan qarzlar hisobidan shakllanmaydi. Aktsiyadorlarning tarkibi dastlabki uch yil davomida o'zgarishsiz qolishi kerak. Shuningdek, Markaziy bank barcha bozor ishtirokchilari uchun majburiy bo'lgan bir qator standartlarni ishlab chiqdi. Ular o'z mablag'larining minimal miqdorini, to'lov qobiliyati va likvidlilik darajasini tartibga soladi.

Resurslarni ajratish

Moliyaviy institutlarning moliyaviy mablag'lari makro va mikro darajadagi resurslarni qayta taqsimlashga jalb qilinmoqda. Banklar jismoniy va xo'jalik yurituvchi sub'ektlardan pul mablag'larini jalb qiladilar, keyin esa ularni moliyaviy bozorda operatsiyalarni amalga oshirish uchun foydalanadilar.

Zaxiralarni shakllantirish

Banklar yuridik shaxslarning va davlat mablag'larini ushlab turadilar. Inqiroz davrida hatto moliyaviy tizim ham zararlanishi mumkin. Shuning uchun banklar Markaziy bank bilan operatsiyalarda garov asosida kreditlar uchun zaxiralar tashkil etib, regulyatorga o'tkaziladi.

Kredit tashkilotlarining moliyalashtirish xususiyatlari

• Qonunlar doirasida pul mablag'larini erkin sarflash.
• Favqulodda vaziyat va qaytarib olish - mablag'lar muayyan vaqt davomida vaqtincha foydalanish uchun taqdim etiladi.
• To'lov - sarmoyani ishlatish uchun foizlarni to'lashingiz kerak.
• E'tirof etish - imtiyozli operatsiyalar, uzoq muddatli natijalarga olib kelishi mumkin bo'lgan minimal xavf darajasiga ega bo'lganlardir.
• Kredit tashkilotlarining barqarorligini tartibga soluvchi ishlab chiqilgan standartlarni majburiy bajarish.

Kredit institutlarining moliyalashtiriladigan o'ziga xos xususiyatlarini hisobga olgan holda pul munosabatlarini ikki guruhga bo'lish mumkin. Birinchisi tijorat tashkilotlar tomonidan (bank xizmatlarini taqdim etish) biznesni yuritish, ikkinchidan esa butun tizimning o'ziga xosligi bilan bog'liq. Banklar pulga ega bo'lib, ular davlat va aholi o'rtasida vositachi bo'lib, qimmatli qog'ozlar bozorida ishtirok etadilar.

Tizimni tashkil qilish

Rossiyada ikki darajali bank tizimi mavjud. Kredit tashkilotlarining moliyalashtirilishi markazsizlashtirildi. Bu bozor munosabatlarining tabiati bilan bog'liq. Korxona erkinligi kredit muassasalari orqali resurslarni taqsimlashni nazarda tutadi. Va bu jarayon nazorat ostida bo'lishi kerak, chunki banklar nafaqat o'zlarini, balki jalb etilayotgan mablag'larni, shu jumladan, hukumatdan ham foydalanadi. Dunyoning barcha markaziy banklari davlat va iqtisodiyot o'rtasidagi vositachilar sifatida qaralishi mumkin. Ular kredit tashkilotlari va davlat idoralari xususiyatlarini birlashtiradi.

Rossiya Bankining printsiplari

Markaziy bankning huquqiy maqomi Konstitutsiya va federal qonun bilan belgilanadi. Konstitutsiyaviy darajada regulyatorning asosiy vazifasi milliy valyutaning barqarorligini ta'minlashdan iborat. Federal qonunchilikda regulyatorning faoliyati notijorat ekanligi belgilab qo'yilgan, chunki foyda olish - bu asosiy maqsad emas.

Regulyatorning vakolatlari ham ikki guruhga bo'linadi. Birinchisi, davlat funktsiyalarini bajarish (pul-kredit siyosatini tartibga solish) va ikkinchisi - bank operatsiyalarini amalga oshirish bilan bog'liq. Birinchisi bepul, ikkinchisi - belgilangan tarifda.

Sarmoya va Rossiya bankining barcha aktivlari federal mulkning bir qismidir, ammo tashkilotning o'zi qonuniy va moliyaviy jihatdan mustaqil hisoblanadi. Birinchi shart pul-kredit siyosatini boshqarish uchun zarur . Moliyaviy mustaqillik Rossiya Banki davlat majburiyatlari uchun javobgar emasligi va uning barcha operatsiyalarini mustaqil ravishda moliyalashi bilan bog'liq.

Yillik hisobotlarni tasdiqlashdan so'ng, bank foydasining yarmi federal byudjetga o'tkaziladi. Qolgan qism zaxiralar va mablag'larni shakllantirishga yo'naltirilgan. Bitimlarni soliqqa tortish davlat tomonidan tartibga solinadiganlardan tashqari, Soliq kodeksiga muvofiq amalga oshiriladi.

Kredit tashkilotlari moliyalashni tashkil qilish

Bozor iqtisodiyotiga o'tish moliyaviy institutlarning sarmoyaviy tuzilmasini o'zgartirdi. Bugungi kunda fondlarni shakllantirishning asosiy manbai - moliya bozoridan jalb qilingan ustav kapitalidir . Ma'muriy-buyruqbozlik iqtisodiyotida banklarning kapitali davlat resurslari hisobiga shakllantirildi. Vaqt o'tishi bilan taqdim etilayotgan mahsulot turlari kengaytirildi. Banklar, shuningdek, RZB dan metall, valyuta, lizing, faktoring, pul o'tkazish operatsiyalaridan olingan daromadlarni olishni boshladi.

Kredit tashkilotlari moliyalashni tashkil qilish vaqtincha mablag'larni jalb qilish va shu bilan birga aholining va xo'jalik yurituvchi sub'ektlarning resurslarini qondirishdan iborat. Shuning uchun bank resurslari tarkibida quyidagilar aniqlanishi mumkin:

• O'z mablag'lari: ustav kapitali, zaxiralar, maxsus fondlar va foyda;
• Majburiyatlar aktiv operatsiyalar (kreditlash) uchun passiv operatsiyalar (mijozlar depozitlari) dan tushgan mablag'lardir.

Bankning foydasi

Tashkilot resurslarining hajmi operatsiyalar hajmiga ta'sir qiladi. Bozor iqtisodiyotiga o'tish bilan kapitalning sifati o'zgargan. Kredit tashkilotlarining moliyalashtirilishi shundan iboratki, daromad nafaqat asosiy maqsad, balki muhim ijtimoiy ko'rsatkich hamdir. Uning mavjudligi va o'lchami iste'molchilarning turli guruhlari manfaatlariga bog'liq:

• Aksiyadorlar uchun daromad rentabellikning asosiy ko'rsatkichidir;
• Tashkilot xodimlari uchun - sifatli ish uchun mukofot olish imkoniyati;
• Qarz oluvchilar uchun foydaning o'sishi resurs bazasini kengaytirish va yanada qulay shartlarda kredit olish imkoniyatini anglatadi.

Bankning daromadlari operatsiyalardan olinadigan daromadlar va ularning bajarilishi uchun sarflangan xarajatlar, boshqaruv apparati tarkibidagi farq sifatida hisoblanadi. Ayniqsa, kreditlar bo'yicha foizlar, RKO uchun to'lovlar, Markaziy bank bilan operatsiyalardan olingan daromadlar, valyuta, qimmatli metallar, kafolatlar, ishonchli boshqaruv, lizing, konsalting xizmatlari va boshqalar kiradi.

Xarajatlarga byudjetga soliqlarni to'lash xarajatlari, yig'ilgan depozitlar bo'yicha foizlar, banklararo kreditlar bo'yicha komissiya , korrespondentlar uchun to'lov, qimmatli qog'ozlar, valyuta, qimmatbaho metallar bilan operatsiyalarni amalga oshirish uchun xarajatlar, ta'minot apparatlari va boshqaruv apparatlarini saqlash xarajatlari kiradi.

Boshqarish

Moliyaviy muassasalarda resurslardan foydalanishning ikki turi mavjud. Maqsadli moliyalashtirish (moliyalash) aktsiyadorlarga mablag'larning harakatini nazorat qilishni ta'minlaydi. Qimmatli qog'ozlar bo'lmagan resurslar hisobiga banklar filiallar tarmog'ini kengaytirishi mumkin, OS ni sotib oladi, xodimlarni rag'batlantiradi, xayriya bilan shug'ullanadi.

Har qanday tijorat tashkilotining resurslar hajmini oshirish savdo daromadlarini oshirish va xarajatlarni kamaytirish hisobiga amalga oshiriladi. Ushbu tamoyil, asosiy faoliyati kreditlar berish va to'lash bo'lgan banklarga nisbatan qo'llanilmaydi. Uning daromadlari hajmi taqdim etilgan mablag'larning miqdori va foiz stavkasiga bog'liq. Shuning uchun moliyaviy resurslarni boshqarishda asosiy ish o'z mablag'lari miqdorini oshirishdan iborat.

Ushbu maqsadga erishishning eng oddiy usuli qonuniy mablag'lar miqdorini oshirishdan iborat. Kapitalni kengaytirish bir qarz oluvchi kreditining chegarasini oshiradi va uzoq muddatli investitsiyalarga yo'naltiriladi.